АО "Кетчуп" за 1994 год
АКТИВ
май
июнь
июль
август
I.Основные средства


Основные средства
190 000
289 000
289 000
289 000
Амортизация (износ)
-
-
-
-
Итого по разделу I
190 000
289 000
289 000
289 000
II. Запасы и затраты


Производственные
запасы и готовая
продукция

128 000
Издержки
обращения


Итого по разделу II
-
-
-
128 000
III. Денежные
средства, расчеты и
другие активы


Расчеты
с дебиторами
5 141
-
-
-
Денежные средства
154 859
49 818
44677
-
Итого по разделу III
160 000
49818
44677
-
БАЛАНС
350000
338 818
333 677
417 000
ПАССИВ


I. Источники собственных и приравненных к ним
средств


Уставный фонд (капитал)
3 207
4025
48 066
54 828
Амортизационный
фонд


Прибыль
-
-
-
16598
Итого по разделу I
3207
4025
48066
71426
II. Долгосрочные
пассивы


Долгосрочные кредиты банков
156 000
235 000
235 000
235 000
III. Расчеты и
другие пассивы


Расчеты с кредиторами:


- за товары, работы, услуги
190 000
99000
49 818
72000
- с бюджетом
793
793
793
38574
Итого по разделу II
346793
334 793
285 611
34557
БАЛАНС
350000
338 818
333 677
417000

Таблица 7
сентябрь
октябрь
ноябрь
декабрь
289 000
289 000
289 000
271 710
-
-
-
17290
289000
289000
289000
271 710
540 000
396 000
252 000
108 000
-
-
-
-
540000
396000
252000
128000
-
-
-
-
58 681
74250
90 576
97 682
58681
74250
90576
97682
887 681
759 250
631 576
477 392
54828
54828
54 828
54828
-
-
-
17 290
22677
29245
27 683
18464
77505
84073
82511
90582
235 000
235 000
235 000
235 000
521 794
369 755
245 680
76652
53 382
70422
68 385
75 158
810 176
675 177
549065
386 810
887 681
759250
631 576
477 392

Таблица 8
Баланс предприятия: АО "Кетчуп" за 1995 год
АКТИВ
I KB
II KB
III KB
IV kb
I.Основные средства


Основные средства
315 000
315 000
315 000
275 904
Амортизация (износ)
-
-
-
39 096
Итого по разделу I
315000
315 000
315000
275 904
II. Запасы и затраты


Производственные
запасы и готовая
продукция
54000
-
1 003 680
590 400
Издержки
обращения


Итого по разделу II
54 000
-
1 003 680
590 400
III. Денежные
средства, расчеты и
другие активы


Расчеты
с дебиторами
-
-
-
-
Денежные средства
80 462
89 382
79 005
119010
Итого по разделу III
80462
89382
79005
119 010
БАЛАНС
449462
404382
1 397 685
985 314
ПАССИВ


I. Источники собственных и приравненных к ним
средств


Уставный фонд (капитал)
54828
54 828
54828
54828
Амортизационный
фонд

39 096
Прибыль
11 997
11 878
45076
88 543
Итого по разделу I
66825
66706
99804
182467
II. Долгосрочные
пассивы


Долгосрочные кредиты банков


III. Расчеты и
другие пассивы


Расчеты с кредиторами:


- за товары, работы, услуги
354 951
310542
1 193 757
587 664
- с бюджетом
27686
27 134
104 024
215 183
Итого по разделу II
382 637
337 676
1 297 781
802 847
БАЛАНС
449462
404382
1 397 685
985 314

Таблица 9
Баланс предприятия: АО "Кетчуп" на конец 1994 - 1998 гг.
АКТИВ
1994
1995
1996
1997
1998
I.Основные средства



Основные средства
271 710
275 904
290 638
304 124
311 190
Амортизация (износ)
17290
39096
50362
62 857
81 809
Итого по разделу I
271 710
275904
290 638
304 124
311 190
II. Запасы и затраты



Производственные
запасы и готовая
продукция
108 000
590 400
1 344 800
2 205 472
3 616 974
Издержки
обращения



Итого по разделу II
108000
590400
1344800
2 205 472
3 616 974
III. Денежные
средства, расчеты и
другие активы



Расчеты
с дебиторами
-
-
-
-

Денежные средства
97683
119 010
203 226
343 667
575 473
Итого по разделу III
97683
119 010
203 226
343 667
575 473
БАЛАНС
477 393
985 314
1 838 665
2 853 263
4 503 637
ПАССИВ



I. Источники собственных и приравненных к ним
средств



Уставный фонд (капитал)
54 828
54 828
54 828
54828
54 828
Амортизационный
фонд
17290
39096
50 362
62 857
81 809
Прибыль
18 464
88 543
372 346
608 834
981 326
Итого по разделу I
90582
182 467
477 536
726 519
1 117 963
II. Долгосрочные
пассивы



Долгосрочные кредиты банков
235000


III. Расчеты и
другие пассивы



Расчеты с кредиторами:



- за товары, работы, услуги
76653
587 664
964 617
1 484 145
2 347 096
- с бюджетом
75 158
215 183
396 512
642 599
1 038 578
Итого по разделу II
386 811
102 847
1 361 129
2 126 744
3 385 674
БАЛАНС
477 393
985 314
1 838 665
2 853 263
4 503 637

Рис. 7. Расчет точки безубыточности производства кетчупа
11. ПРОГРАММА ИНВЕСТИРОВАНИЯ
Как следует из данных, приведенных в предыдущем разделе бизнес-плана,
для организации производства кетчупа АО "Кетчуп" необходимо получение
краткосрочного коммерческого кредита под закупку сырья (томаты, специи) в
сумме 720000 US S на период 2,5 месяца и 350000 US $ в качестве инвестиций
на закупку дополнительного производственного оборудования (перечень и цены
необходимого оборудования приведены в разделе 7 бизнес-плана " План
производства").
Краткосрочный коммерческий кредит на закупку сырья будет получен от
участвующих в проекте сельскохозяйственных предприятий в виде отсрочки
платежа за предоставленные на переработку томаты до момента получения
выручки за проданную готовую продукцию,
Инвестиции на приобретение оборудования в сумме 350000 US $, согласно
выполненным расчетам, могут быть возвращены инвестору в начале 1997 года, то
есть через 3 года после начала проекта, с выплатой 5% годовых.
12. ВЛИЯНИЕ НА ОКРУЖАЮЩУЮ СРЕДУ
Предприятие по переработке томатов не относится к типу экологически
опасных производств, однако без должного внимания к вопросам защиты
окружающей среды негативное влияние на нее может быть оказано за счет:
- большого количества отходов производства (выбракованные плоды,
кожица, волокна, семена и ткани плодов), объем которых достигает 6,5%
переработанных томатов, что составит 65 тонн в 1994 году, а с возрастанием
объема выпуска кетчупа достигнет 470 тонн в 1998 году, то есть увеличится в
7,2 раза;
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24