Только в Москве из более чем 250 различных финансовых компаний, работавших на рынках частных инвестиций, 100 полностью прекратили платежи. А в отношении руководителей 105 фирм возбуждены уголовные дела. Общее число потерпевших физических лиц в Москве по данным делам превышает 14 тыс. человек. А понесенный ими ущерб составляет 109 млрд рублей.
4. Мошенничество со стороны поставщиков Если, как указывается в вышеупомянутой книге, такой тип мошенничества распространен в США, то уж в России им сам Господь Бог велел заниматься. Как правило, такой тип надувательства выражается в завышенном количестве поставляемых изделий (О! Тут бывшему СССР нет равных. Одно лишь хлопковое дело чего стоит!), поставке бракованных товаров (и здесь нам равных тоже нет, потому как каждый завод, каждое предприятие гнало брак к тому же со знаком качества) или недопоставке товаров вообще, хотя платежи за них были получены. А в последнем случае свой народ ободрало, как липку, само государство. Люди, поверив в надежность займа на конкретный товар, платили деньги в 1988-1989 гг. за стиральные машины, мебельные гарнитуры, автомобили, холодильники, рассчитывая через какое-то время получить товар. Но не тут-то было — до сих пор получают. Чего же тогда пенять на многочисленные фирмы, уличать их в недовыплатах и недопоставках, если пример тому подают правительственные органы?
5. Мошенничество со стороны заказчика или клиента «Оно обычно включает в себя неплатежи за поставленный товар, получение платы за непроделанную работу или обман различных фирм путем поставок им совершенно ненужных вещей».
Что и говорить, неплатежи за товар — это главный бич в Российском государстве. Угольщики по полгода ожидают зарплату, так как с шахтой не расплатился потребитель. Ждут платежей энергетики и металлурги, космонавты и моряки, люди и предприятия многих и многих специальностей и профилей.
Что же касается получения платы за непроделанную работу, то, возможно, это основной способ процветания мошенников и их фирм, изначально заложивших подобный вид деятельности в свою основу. Был в России деятель, который умудрился одурачить и выставить на посмешище не одну сотню чиновников, убедив их в необходимости создания предприятий по переработке шерсти с символическим названием «Золотое руно» (что-то наподобие фирмы О. Вендора «Рога и копыта»). Шерсть обещал доставлять из Австралии, а всем высокопоставленным «лохам» мошенник гарантировал работу в аппарате его фирмы, огромные заработки, поездки в Швейцарию, Францию и США и многое другое.
Погорел жулик на жадности. Не своей — чиновников. В те времена на местах верховодили две власти: исполкомы и комитеты партии. Причем, больше власти было у КПСС, а «предприниматель» начал операцию с первой инстанции (и это была его роковая ошибка). Исполкомовцам он говорил, что задействует на переработке шерсти малоимущих и инвалидов, вот только-де этот вопрос нужно согласовать с партийными органами. В горисполкоме же, зная хватку «старшего брата», жулику заявили, что они сами «все инвалиды и малоимущие», и к коммунистам ходить не советовали, а то «те все места хорошие на фирме позанимают». Это дошло до обкома партии, там обиделись — «им все, а нам ничего». Разразился скандал. Личностью мошенника заинтересовалось ГУВД.
6. Мошенничество смешанного типа
Это обман, не попадающий в разряд вышеперечисленных, да и используют его не только для получения финансовой прибыли.
Примером может быть такой случай. Он связан с именем одного из знаменитых российских оркестров. Однажды руководству оркестра стало известно, что в Большом зале консерватории Москвы запланирован концерт нового музыкального коллектива с таким же названием, но с другим дирижером. Оказалось, что один из бывших руководителей, уволенный в свое время за финансовые нарушения, похитил уникальную нотную библиотеку, присвоил печать и документацию. При наличии печати и документов был создан новоявленный оркестр. Благодаря такому жульничеству «мыльный» руководитель хотел привлечь внимание зрителей.
И тем не менее, в данной главе хотелось бы поговорить о мошенниках-служащих в фирме или на производстве. Согласитесь, в прессе об этом рассказывается мало. Да и захочет ли руководитель, у которого у самого «рыльце в пуху», придать огласке дело о своем подчиненном. Заметьте, у требовательных начальников и боссов налажен контроль за производством, и сам он способен сразу выявить халтуру, и на высоте производственная дисциплина и четкое владение всей информацией, и заместители его не равнодушны к делам производства, и имеют «место быть» постоянные ревизии и проверки.
В таких условиях мошенникам работать нелегко. В противном случае, когда руководство само склонно к мошенническим действиям, это служит примером и для подчиненных. А возможность смошенничать всегда найдется.
Мы приведем список наиболее типичных видов жульничества со стороны наемных работников, которые указаны в книге «Мошенничество»...
— Воровство наличности из кассы. Воровство чеков. Использование наличности не по назначению. Фальсификация кассовых книг. Фальсификация сумм на банковских счетах. Подделка чеков. Использование поступлений в пенсионные фонды не по назначению. Мелкие кражи наличности из кассы. Оплата личных счетов чеками фирмы.
В содержание умысла мошеннических действий работника или служащего входит не только сознание общественно опасного характера своих действий, но и предвидение обнаружения мошенничества. Преступник сознает, что он совершает обман путем изымания денег из кассы с помощью подложных документов или искажения истины. Он предвидит и рассчитывает, что своими уловками он введет в заблуждение потерпевшего и в результате получит материальную выгоду или право на часть имущества. При мошенничестве путем злоупотребления доверием виновный сознает, что он злоупотребляет доверием руководителей фирмы и таким путем завладевает деньгами или имуществом.
Поэтому люди, которых принимают на работу с кассовыми операциями и «живыми» деньгами, должны проходить очень тщательное тестирование и проверку. Уместны были бы и рекомендации тех фирм и предприятий, где раньше трудился новобранец.
— Предоставление фальсификационных счетов-фактур. Фальсификация транспортных накладных. Завышенное фактурирование Очень часто сотрудники фирм совершают мошенничества с так называемым внезапным умыслом.
Как это понять? Обдуманный умысел — это когда мошенник тщательно «обмозговывает» наиболее существенные моменты преступления. Допустим, в какое время заменить старую накладную на новую? Как подделать цифры? Словом, еще до преступления идет предварительная работа (подготовка подложных документов, фальсификация предметов, искусственное создание обстановки доверия).
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169 170 171 172 173 174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184 185 186 187