Основними принципами розрахункових правовiдносин мiж гос-
подарюючими та iншими субуктами у, в основному, безготiвковий
порядок розрахункiв через банкiвськi установи; обовязковiсть збе-
рiгання в них грошових коштiв (за винятком залишкiв готiвки в ка-
сах субуктiв господарювання в межах встановленого банком лiмiту
та норм витрат з виручки, якi передбаченi дiючим порядком веден-
ня касових операцiй); платежi повиннi здiйснюватися за рахунок
платника, за винятком випадкiв уступки вимоги i переведення бор-
гу (вiдповiдно до гл. 17 ЦК) та в iнших випадках, передбачених чин-
ним законодавством; зарахування коштiв на рахунок може бути зроб-
лене, як правило, тiльки пiсля списання єх з рахунку платника.
Важливими принципами кредитування у його цiлеспрямова-
нiсть, забезпеченiсть кредиту матерiальними та iншими цiнностя-
ми, повернення, оплатнiсть i строковiсть.
Цiльовий характер використання кредиту, за договором, перед-
бачау вкладення позикових коштiв на конкретнi цiлi. Принцип за-
безпеченостi кредиту означау наявнiсть у банку права для захис-
ту своєх iнтересiв, недопущення збиткiв у результатi неповернен-
ня боргу через неплатоспроможнiсть позичальника. Принципи
повернення, строковостi та платностi означають, що кредит пози-
чальник мау повернути банку у визначений кредитним договором
строк з вiдповiдною оплатою за його користування.
Цi принципи поширюються на пiдприумства, установи, фiзич-
них осiб (як пiдприумцiв, так i громадян).
Оскiльки головними ланками кредитноє системи у банки та
кредитнi установи, що мають лiцензiю Нацiонального банку, а без-
готiвковi розрахунки мiж субуктами господарювання здiйснюють-
ся через банк шляхом перерахування коштiв з рахунку платника
на рахунок одержувача коштiв, роль i значення банкiвськоє систе-
ми в цих вiдносинах важко переоцiнити.
iснуюча система банкiв Украєни сформувалася пiсля прийнят-
тя Верховною Радою постанови вiд 20 березня 1991 року <Про по-
231
рядок введення в дiю Закону <Про банки i банкiвську дiяльнiсть>,
згiдно з якою власнiстю Украєни стали Украєнський республiкансь-
кий банк Держбанку СРСР, Украєнський республiканський банк
державного комерцiйного промийюво-будiвельного банку <Укр-
промбудбанк>. Украєнський республiканський банк Ощадного банку
СРСР, Украєнський республiканський банк Зовнiшньоекономбан-
ку СРСР з єх мережею, обчислювальними центрами, всiма акти-
вами, пасивами, а також Украєнське республiканське управлiння
iнкасацiє Держбанку СРСР з пiдлеглою йому мережею установ та
органiзацiй, а на базi украєнського республiканського банку Держ-
банку СРСР створений Нацiональний банк. Таким чином, замiсть .
державних банкiвських структур, що iснували в Радянському Со-
юзi, в Украєнi, згiдно з зазначеною постановою та Законом Укра-
єни вiд 20 березня 1991 року <Про банки i банкiвську дiяльнiсть>
створена банкiвська система, яка у двохрiвневою i складауться з
Нацiонального банку та комерцiйних банкiв рiзних форм влас-
ностi, в тому числi Зовнiшньоекономiчного та Ощадного банкiв.
Згiдно з зазначеним законом, банки -це установи, функцiую
яких у кредитування субуктiв господарськоє дiяльностi i громадян
за рахунок залучення коштiв пiдприумств, установ, органiзацiй, на-
селення та iнших кредитних ресурсiв, касове i розрахункове об-
слуговування народного господарства, здiйснення валютних та
iнших банкiвських операцiй, передбачених цим законом. Банки у
юридичними особами. Вони економiчно самостiйнi i повнiстю
незалежнi вiд виконавчих та розпорядних органiв державноє вла-
ди в рiшеннях, повязаних з єх оперативною дiяльнiстю.
У законi <Про банки i банкiвську дiяльнiсть> визначенi опе-
рацiє, якi можуть здiйснювати банки.
Це - залучення i розмiщення грошових вкладiв i кредитiв;
проведення розрахункiв за дорученнями клiунтiв, банкiв-кореспон-
дентiв2 та єх касове обслуговування; ведення рахункiв клiунтiв i
банкiв-кореспондентiв; фiнансування капiтальних вкладень за до-
рученням власникiв або розпорядникiв коштiв, що iнвестуються;
випуск платiжних документiв i цiнних паперiв (чекiв, акредитивiв,
акцiй, облiгацiй, векселiв i т. iн); надання консультативних послуг
та низка iнших банкiвських операцiй, передбачених означеним
Див.: Вiдомостi Верхов. Ради Украєни. 1991. № 25. Ст. 281.
2 Банки-кореспонденти - це банки, що виконують доручення один одного з
платежiв i розрахункiв на пiдставi кореспондентського договору.
232
законом. Операцiє, не передбаченi ним, банк може здiйснювати
лише з дозволу Нацiонального банку.
Нацiональний банк у центральним банком Украєни, єє емiсiйним
центром, мау статус юридичноє особи. Вiн покликаний проводити
удину державну полiтику в областi грошового обiгу, кредиту, змiц-
нення грошовоє одиницi. Нацiональний банк органiзуу мiжбан-
кiвськi розрахунки, координуу дiяльнiсть банкiвськоє системи в цiло-
му, визначау курс грошовоє одиницi вiдносно валют iнших краєн.
Йому належить монопольне право на випуск грошей в обiг.
Нацiональний банк, за законом, видау комерцiйним банкам
кредити на строк за "домовленiстю з позичальниками, веде раху-
нок банкiв-кореспондентiв i здiйснюу розрахункове, касове обслу-
говування комерцiйних банкiв та iнших кредитних установ; ви-
дау кредити банкам пiд заставу векселiв та iнших цiнних паперiв;
здiйснюу iншi операцiє вiдповiдно до своєх функцiй, передбачених
законом <Про банки i банкiвську дiяльнiсть>.
Цим законом Нацiональному банку надано право видавати
нормативнi акти з питань, що входять до його повноважень.
Нацiональний банк дау дозвiл на створення комерцiйних бан-
кiв. Комерцiйнi банки одержують статус юридичноє особи з часу
єхньоє реустрацiє в книзi реустрацiє банкiв. Вони створюються на ак-
цiонерних або пайових засадах. Засновниками, акцiонерами (учас-
никами) комерцiйних банкiв можуть бути юридичнi особи будь-яких
форм власностi i фiзичнi особи. Виняток складають Ради народних
депутатiв всiх рiвнiв, єх виконавчi органи, полiтичнi i профспiлковi
органiзацiє, союзи i партiє.
Комерцiйнi банки здiйснюють кредитнi операцiє в межах кредит-
них ресурсiв, створюваних ними в процесi своує дiяльностi. При не-
обхiдностi вони можуть на договiрних засадах брати ресурси в кре-
дит один в одного, залучати i розмiщувати кошти у формi депозитiв2,
вкладiв i здiйснювати взаумнi операцiє, передбаченi єх уставами.
При недостачi коштiв для здiйснення кредитних операцiй та
виконання взятих на себе зобовязань комерцiйнi банки можуть
одержувати позики в Нацiональному банку.
Визначення банку як установи, це, на нашу думку, данина традицiє. Адже
комерцiйнi банки - це здебiльшого господарськi товариства, а останнi за законо-
давством у пiдприумствами.
2 Депозит - вклади в банку для зберiгання на договiрних засадах грошових
коштiв або цiнних паперiв пiдприумств i громадян.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98