В соответствии с действующим законодательством страховщики обязаны соблюдать нормативное соотношение между своими активами и принятыми страховыми обязательствами. Для обеспечения платежеспособности страховщиков методика расчета этого соотношения и обязательный для страховщика размер собственных активов определяются в законодательном порядке.
Норматив максимальной ответственности установлен требованиями ст. 29 Закона Украины "О страховании". Страховая сумма по договору страхования отдельного объекта страхования и виду страхования не может превышать 10% оплаченного уставного фонда и сформированных страховых резервов на последнюю отчетную дату, причем в перестрахование можно передать риски, эквивалентные величине не более 50% от фактически сформированных технических резервов.
Перераспределение риска между страховыми обществами разных стран в сущности является не чем иным, как разновидностью внешней торговли, с той лишь разницей, что объектом обмена служат не потребительные стоимости в натурально-вещественной форме, а страховые гарантии. В этой связи международные перестраховочные сделки относятся к категории "невидимого" экспорта. Перестраховочные операции совершаются в свободно конвертируемой валюте. В этой связи перестрахование содействует укреплению внешнеторгового оборота. Развитие перестраховочных операций предоставляет для участвующего в них страховщика возможность выхода на международный страховой рынок и включения в сферу международного страхового сотрудничества.
242
7.4. Виды договоров перестрахования
В процессе длительного развития перестраховочных отношений сформировались определенные типы перестраховочных договоров, которые применяются на национальном (внутри страны) и международном уровнях. По форме взаимно взятых обязательств цедента и перестраховщика договоры перестрахования подразделяются на договоры: '
• факультативного перестрахования;
• облигаторного перестрахования;
• факультативно-облигаторного перестрахования.
Процесс перестрахования по перечисленным договорам называется соответственно факультативным, облигаторным или факультативно-облигаторным.
Исторически первой формой являются договоры факультативного перестрахования. Данный договор представляет собой индивидуальную сделку, касающуюся в принципе одного риска, и предоставляет полную свободу участвующим в нем сторонам: цеденту — в решении вопроса, сколько следует оставить на собственном риске (на собственном удержании), перестраховщику — в решении вопросов принятия риска в том или ином объеме. С учетом предоставленной свободы принятия решений при заключении каждого договора, перестраховочные платежи взимаются индивидуально, независимо от суммы страховых платежей, полученных цедентом.
Принципы определения перестраховочных платежей отличны от принципов исчисления первоначальных страховых платежей. Размер платежей для факультативного перестрахования зависит от ситуации, складывающейся на перестраховочном рынке. Если предоставленный в перестрахование риск оценивается выше среднего уровня риска или спрос на данный тип риска на перестраховочном рынке является незначительным, то запрашиваемый перестраховщиком уровень перестраховочных платежей, безусловно, будет выше, чем уровень первичных страховых платежей, полученных цедентом от страхователя. Напротив, уровень перестраховочных платежей может быть ниже уровня первичных страховых платежей, если предлагаемый риск относится к группе рисков, охотно принимаемых на перестраховочном рынке, т. е. пользующихся большим спросом.
243
Факультативное перестрахование состоит в том, что цеденту и перестраховщику предоставлена возможность индивидуальной оценки риска и в зависимости от этого — принятия определенного решения: цеденту — о передаче риска, перестраховщику — о принятии риска. Отрицательная сторона факультативного перестрахования заключается в том, что цедент должен передать часть риска до начала ответственности за этот риск. Перестраховщик обычно располагает небольшим промежутком времени для подробного анализа получаемого в перестрахование риска.
В настоящее время договоры факультативного перестрахования играют, как правило, вспомогательную роль и используются обычно в отношении рисков, величина которых превышает собственное участие цедента, вместе с облигаторными договорами перестрахования.
Облигаторное перестрахование, с одной стороны, обязывает цедента к передаче определенных долей во всех рисках, принятых на страхование. Передача этих долей рисков перестраховщику происходит только в том случае, если их страховая сумма превышает определенное заранее собственное участие страховщика. С другой стороны, договор облигаторного перестрахования накладывает обязательство на перестраховщика принять предложенные ему в перестрахование доли этих рисков.
Перестраховочные платежи по договору облигаторного перестрахования всегда определяются в процентах от суммы страховых платежей, полученных страховщиком при заключении первичного договора страхования.
Договор облигаторного перестрахования, как правило, заключается на неопределенный срок с правом взаимного расторжения путем предварительного уведомления сторон о принятом решении. Договор наиболее выгоден для цедента, поскольку все заранее определенные риски автоматически получают покрытие у перестраховщика. В отличие от факультативного перестрахования, где предметом договора является каждый обособленный риск с учетом условий, определяемых в индивидуальном порядке, облигаторное перестрахование охватывает весь или значительную часть страхового портфеля страховщика. Обслуживание договора облигаторного страхования обходится дешевле для обеих сторон по сравнению с договором 244
факультативного перестрахования. В этой связи в практике международного перестраховочного рынка наиболее распространенными являются договора облигаторного перестрахования.
Факультативно-облигаторная, или смешанная форма договора перестрахования (иначе называемая договором открытого покрытия) дает цеденту свободу принятия решений, в отношении каких рисков и в каком размере следует передать их перестраховщику. Перестраховщик обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных условиях.
Перестраховочные платежи по договорам открытого покрытия определяются на индивидуальной основе по соглашению сторон или пропорционально страховым платежам, полученным при заключении первичного договора страхования.
Договор открытого покрытия может быть невыгодным и небезопасным для перестраховщика, поскольку цедент, произведя анализ рисков в страховом портфеле, передаст в перестрахование только самые небезопасные риски.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122