В соответствии с этим и различаются проценты
по вкладам (кредитовый процент). Он увеличивается в зависи-
мости от продолжительности срока займа.
Существуют двавида срочного вклада: собственно срочные
вклады несрочные вклады с предварительным уведомлением об
изъятии. Первый вид вклада возвращается владельцу в любой
"День после окончания срока вклада. До этого момента счет
<заблокирован>, и банк распоряжается им. Если вкладчик про-
должает хранить деньги на вкладе после оговоренного време-
ни, то он распоряжается суммой как текущим счетом. Срочный
вклад с предварительным уведомлением требует от вкладчика
уведомления об изъятии ссуды. Существуют четыре срока уве-
домления: от 1 до 3 месяцев: от 3 до 6 месяцев, от 6 до 12 меся-
цев и свыше одного года. Для каждого срока устанавливается
соответствующий процент.
См. схему 3.3
Наибольшей устойчивостью среди банковских вкладов об-
ладают сберегательные вклады. На них концентри-
руются, во-первых, только iс Дспсiiс г".". "ппс слу-
жат для накопления, во-вторых, помещенные состояния. Они
не употребляются в отчетах фирм или в платежных обязатель-
ствах. Сберегательные вклады не ограничены сроками, они
происходят, как правило, от отдельных частных лиц. Особен-
ностью этого вклада является обязательное именное свиде-
тельство - сберегательная книжка. Это юридический доку-
мент, обязующий банк совершать в пользу ее предъявителя
выплату, но только при условии предоставления сберегатель-
ной книжки. Она выписывается только по факту внесения в
банк определенной суммы, ее нельзя получить в кредит.
Существует два вида сберегательных вкладов:йклады с за-
конодательно установленным сроком оповещения о его изъя-
тии иВклады с договорным сроком уведомления. По первому
виду вкладов обычный срок уведомления - 3 месяца, по вто-
рому - 6 месяцев, при этом само оповещениможет быть
представлено спустя 6 месяцев после помещения в денежных
средств на вкладе.
Новой формой вкладов является помещение денег на осо-
бые че к о вы е счета (сЬесаЫе йероаНв), являющиеся свое-
образным гибридом сберегательного и текущего вкладов. Су-
ществуют два вида таких счетов: МО\У-депозит и АТ5-депозит.
/МО-депозит представляет приносящий процент сберегатель-
ный вклад, который можно перевести в чеки, а следовательно,
его можно использовать для расчетов с третьими лицами как
депозит до востребования. Вместе с тем, операции с МО\У-де-
_позитами требуют заблаговременного уведомления банка о
требовании на чек (до 30 дней).
АТЗ-депозит позволяет переводить сберегательные счета в
счета до востребования или срочный счет на основании пись-
менного уведомления вкладчика. Он позволяет использовать
вклад в балансовых отчетах фирмы, получая при этом процент.
Из других видов пассивных статей банковского баланса
важную роль играют привлеченные средства, составляющие
две статьи; заемные деньги, т. е., краткосрочные займы на де-
нежном рынкейГ заемные капиталы, т. е. долгосрочные займы
на рынке капиталов. Привлеченные средства служат для усиле-
ния собственной ликвидности банка, они являются, как прави-
ло, страховыми суммами предприятий, фондов социального
страхования. Такого рода кредиты предоставляются только под
гарантию платежа и под более высокий процент.
Еще одной формой пассивных операций банка является
эмиссия различного рода облигаций. К ним относятся эмиссия
закладных листов, т. ё. разновидности облигаций, выпускаемых
банком под обеспечение недвижимостью и ценных бумаг: ком-
мунальных облигаций, т. е. облигаций, выпускаемых банком
под уплату займов государственных корпораций или ссуд, га-
рантированных государственными корпорациями, а также дру-
гих государсгвенныА инсмєуiй. Банк может вгя V со-
бственные ценные бумаги для расширения своего акционерно-
го капитала.
Активные операции банков
/ <
А А 1 ( (1 /
ктивными операциями банка (активами) на-
зывается его деятельность, связанная с размещением денеж-
ных ресурсов банка, т, е. предоставление их в кредит, Сущест-
вует .ряд критериев дя классификации кредитов. Их делят по
срокам (краткосрочный, среднесрочный и долгосрочный), п
видамдбеспеаения (обеспеченные и необеспеченные), по ви-
дам кредитов, йо видам заемщиковпо использованию по раз-
мерам. Существует еще одно деление кредитов. С одной сто-
ройы. кредиты могут быть представлены в виде денежной ссу-
ды, а с другой стороны, обязательства банка гарантировать
платежи клиента. По гарантийным операциям банк не предо-
ставляет денежной ссуды, а только обещает осуществить пла-
теж в случае, если заемщик не сможет оплатить свои обяза-
тельства. , 1
Классической формой кредита являются контокор-
рентный кредит или кредит по контокоррентному счету,
на котором учитываются все операции банка с клиентами. На
нем отражаются, с одной стороны, все ссуды банка клиенту и
платежи по его поручению, а с другой - вклады клиента и
платежи в его пользу по векселям и чекам. По контокорренту
клиенту устанавливается определенный лимит денежных ре-
сурсов, который может использоваться клиентом как кредит.
Его размеры определяются размерами кредитной позиции,
масштабами деятельности клиента, прочностью связей с бан-
ком. -~~-~
Контокоррентный кредит относится к краткосрочному кре-
диту. Из этих средств можно финансировать оборотные сред-
ства фирмы и поддерживать текущий платежный оборот, но
этот кредит нельзя использовать для финансирования инвести-
ций. Контокоррентный кредит выдается как под обеспечение,
так и без него (бланковый контокоррент). В качестве обеспече-
ния кредита может служить недвижимость, ценные бумаги, то-
вары и поручительства. Бланковый контокоррент выдается, как
правило, <первоклассным заемщикам>, т. е. клиентам с безу-
пречной репутацией заемщика и с безупречной платежеспо-
собностью по предыдущим операциям. Расчеты по контокор-
рентному кредиту проводятся через определенные промежут-
ки времени (раз в квартал или полугодие). При этом сальдиру-
ется весь его дебсi гi кр?Д;:т "Ї ""рип л, и определяется факти-
ческая сумма кредита.
Вторейформой классического кредита является ,д-и~с<
. ---к-о-н-т н ы й кредит, выдаваемый под векселя, срок которых
еще не истек.
Дисконтный кредит относится к краткосрочному кредиту,
он предназначен для финансирования товарооборота. Этот кре-
дит представляется на срок не более iгрехiмесяцев. Процент по
дисконтному кредиту в значительной степени определяется
учетной ставкой центрального эмиссионного банка.
Из других видов кредита следует отметить ломбардный, ак-
цептный и авальный кредиты.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71
по вкладам (кредитовый процент). Он увеличивается в зависи-
мости от продолжительности срока займа.
Существуют двавида срочного вклада: собственно срочные
вклады несрочные вклады с предварительным уведомлением об
изъятии. Первый вид вклада возвращается владельцу в любой
"День после окончания срока вклада. До этого момента счет
<заблокирован>, и банк распоряжается им. Если вкладчик про-
должает хранить деньги на вкладе после оговоренного време-
ни, то он распоряжается суммой как текущим счетом. Срочный
вклад с предварительным уведомлением требует от вкладчика
уведомления об изъятии ссуды. Существуют четыре срока уве-
домления: от 1 до 3 месяцев: от 3 до 6 месяцев, от 6 до 12 меся-
цев и свыше одного года. Для каждого срока устанавливается
соответствующий процент.
См. схему 3.3
Наибольшей устойчивостью среди банковских вкладов об-
ладают сберегательные вклады. На них концентри-
руются, во-первых, только iс Дспсiiс г".". "ппс слу-
жат для накопления, во-вторых, помещенные состояния. Они
не употребляются в отчетах фирм или в платежных обязатель-
ствах. Сберегательные вклады не ограничены сроками, они
происходят, как правило, от отдельных частных лиц. Особен-
ностью этого вклада является обязательное именное свиде-
тельство - сберегательная книжка. Это юридический доку-
мент, обязующий банк совершать в пользу ее предъявителя
выплату, но только при условии предоставления сберегатель-
ной книжки. Она выписывается только по факту внесения в
банк определенной суммы, ее нельзя получить в кредит.
Существует два вида сберегательных вкладов:йклады с за-
конодательно установленным сроком оповещения о его изъя-
тии иВклады с договорным сроком уведомления. По первому
виду вкладов обычный срок уведомления - 3 месяца, по вто-
рому - 6 месяцев, при этом само оповещениможет быть
представлено спустя 6 месяцев после помещения в денежных
средств на вкладе.
Новой формой вкладов является помещение денег на осо-
бые че к о вы е счета (сЬесаЫе йероаНв), являющиеся свое-
образным гибридом сберегательного и текущего вкладов. Су-
ществуют два вида таких счетов: МО\У-депозит и АТ5-депозит.
/МО-депозит представляет приносящий процент сберегатель-
ный вклад, который можно перевести в чеки, а следовательно,
его можно использовать для расчетов с третьими лицами как
депозит до востребования. Вместе с тем, операции с МО\У-де-
_позитами требуют заблаговременного уведомления банка о
требовании на чек (до 30 дней).
АТЗ-депозит позволяет переводить сберегательные счета в
счета до востребования или срочный счет на основании пись-
менного уведомления вкладчика. Он позволяет использовать
вклад в балансовых отчетах фирмы, получая при этом процент.
Из других видов пассивных статей банковского баланса
важную роль играют привлеченные средства, составляющие
две статьи; заемные деньги, т. е., краткосрочные займы на де-
нежном рынкейГ заемные капиталы, т. е. долгосрочные займы
на рынке капиталов. Привлеченные средства служат для усиле-
ния собственной ликвидности банка, они являются, как прави-
ло, страховыми суммами предприятий, фондов социального
страхования. Такого рода кредиты предоставляются только под
гарантию платежа и под более высокий процент.
Еще одной формой пассивных операций банка является
эмиссия различного рода облигаций. К ним относятся эмиссия
закладных листов, т. ё. разновидности облигаций, выпускаемых
банком под обеспечение недвижимостью и ценных бумаг: ком-
мунальных облигаций, т. е. облигаций, выпускаемых банком
под уплату займов государственных корпораций или ссуд, га-
рантированных государственными корпорациями, а также дру-
гих государсгвенныА инсмєуiй. Банк может вгя V со-
бственные ценные бумаги для расширения своего акционерно-
го капитала.
Активные операции банков
/ <
А А 1 ( (1 /
ктивными операциями банка (активами) на-
зывается его деятельность, связанная с размещением денеж-
ных ресурсов банка, т, е. предоставление их в кредит, Сущест-
вует .ряд критериев дя классификации кредитов. Их делят по
срокам (краткосрочный, среднесрочный и долгосрочный), п
видамдбеспеаения (обеспеченные и необеспеченные), по ви-
дам кредитов, йо видам заемщиковпо использованию по раз-
мерам. Существует еще одно деление кредитов. С одной сто-
ройы. кредиты могут быть представлены в виде денежной ссу-
ды, а с другой стороны, обязательства банка гарантировать
платежи клиента. По гарантийным операциям банк не предо-
ставляет денежной ссуды, а только обещает осуществить пла-
теж в случае, если заемщик не сможет оплатить свои обяза-
тельства. , 1
Классической формой кредита являются контокор-
рентный кредит или кредит по контокоррентному счету,
на котором учитываются все операции банка с клиентами. На
нем отражаются, с одной стороны, все ссуды банка клиенту и
платежи по его поручению, а с другой - вклады клиента и
платежи в его пользу по векселям и чекам. По контокорренту
клиенту устанавливается определенный лимит денежных ре-
сурсов, который может использоваться клиентом как кредит.
Его размеры определяются размерами кредитной позиции,
масштабами деятельности клиента, прочностью связей с бан-
ком. -~~-~
Контокоррентный кредит относится к краткосрочному кре-
диту. Из этих средств можно финансировать оборотные сред-
ства фирмы и поддерживать текущий платежный оборот, но
этот кредит нельзя использовать для финансирования инвести-
ций. Контокоррентный кредит выдается как под обеспечение,
так и без него (бланковый контокоррент). В качестве обеспече-
ния кредита может служить недвижимость, ценные бумаги, то-
вары и поручительства. Бланковый контокоррент выдается, как
правило, <первоклассным заемщикам>, т. е. клиентам с безу-
пречной репутацией заемщика и с безупречной платежеспо-
собностью по предыдущим операциям. Расчеты по контокор-
рентному кредиту проводятся через определенные промежут-
ки времени (раз в квартал или полугодие). При этом сальдиру-
ется весь его дебсi гi кр?Д;:т "Ї ""рип л, и определяется факти-
ческая сумма кредита.
Вторейформой классического кредита является ,д-и~с<
. ---к-о-н-т н ы й кредит, выдаваемый под векселя, срок которых
еще не истек.
Дисконтный кредит относится к краткосрочному кредиту,
он предназначен для финансирования товарооборота. Этот кре-
дит представляется на срок не более iгрехiмесяцев. Процент по
дисконтному кредиту в значительной степени определяется
учетной ставкой центрального эмиссионного банка.
Из других видов кредита следует отметить ломбардный, ак-
цептный и авальный кредиты.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71